什么是外汇交割？外汇交割日是哪天？

什么是外汇交割？

外汇交割是外汇买卖成交后，交易双方按事先商定的条件和日期收付外汇的行为。

外汇交割最开始是用于期货，分为：实物交割和现金交割，不过要注意的是外汇产品不存在交割日，而外汇交割日一般是指外汇平台中期货产品的交割日期，外汇交割日期主要有以下几种情况：

第一交割日

1、买方申报意向。买方在第一交割日内，向交易所提交所需商品的意向书。内容包括品种、牌号、数量及指定交割仓库名等。

2、卖方交标准仓单。卖方在第一交割日内将已付清仓储费用的有效标准仓单交交易所。

外汇交割日

第二交割日

交易所分配标准仓单。交易所在第二交割日根据已有资源，按照“时间优先、数量取整、就近配对、统筹安排”的原则，向买方分配标准仓单。不能用于下一期货合约交割的标准仓单，交易所按所占当月交割总量的比例向买方分摊。

第三交割日

1、买方交款、取单。买方必须在第三交割日14:00前到交易所交付货款并取得标准仓单。

2、卖方收款。交易所在第三交割日16:00前将货款付给卖方。

第四、五交割日

卖方交增值税专用发票

最后交割日

因最后交易日遇法定假日顺延的或交割期内遇法定假日的，均相应顺延交割期，保证有五个交割日。该五个交割日分别称为第一、第二、第三、第四、第五交割日，第五交割日为最后交割日。

对于固定交割日的外汇远期合约，通常有三种交割方式：

一是到期全额交割，是指企业在与银行约定的日期足额收汇，从而在约定日按照约定的价格与银行完成交割，将账面外汇资金按约定汇率全额结汇为人民币的交割方式。

二是到期后展期叙做，是指企业在与银行约定的日期没能收汇或未能足额收汇，导致无法按合约进行交割;但在可预期的时间内可以收汇并进行交割。这时企业会在首次约定时点与银行就约定价格与到期日的即期价格之间确定一笔投资损益并完成实际资金转移;同时再次约定在新的预计收汇时间与银行重新签订一笔外汇远期合约。

三是差额交割，是指企业在与银行约定的日期没能收汇或未能足额收汇，导致无法按合约进行交割，同时企业也难以预计新的收汇时间的情况下，企业按约定价格与到期日的即期价格之间确定一笔投资损益并完成实际资金转移。